Как заполнять декларацию по налогу на прибыль при выдаче займа ООО за счет полученного кредита?
Добрый день, коллеги.
ООО № 1 на ОСН+ЕНВД получило кредит в банке в размере 500 000 руб. По ОСН деятельности не ведет. Кредит в итоге использовать не получится, и решили выдать займ другому ООО № 2, но в размере 300 000 руб. ООО никак не связаны между собой.
Я понимаю, что выплату процентов банку по своему кредиту ООО № 1 ставит в расходы, полученные проценты от ООО № 2 поставит в доходы, с разницы будет уплачен налог на прибыль. Однако в данном случае расходы будут больше доходов, либо доходов не будет вовсе (если директор решит выдать беспроцентный займ).
Как составлять декларацию по прибыли в данном случае?
ООО № 1 на ОСН+ЕНВД получило кредит в банке в размере 500 000 руб. По ОСН деятельности не ведет. Кредит в итоге использовать не получится, и решили выдать займ другому ООО № 2, но в размере 300 000 руб. ООО никак не связаны между собой.
Я понимаю, что выплату процентов банку по своему кредиту ООО № 1 ставит в расходы, полученные проценты от ООО № 2 поставит в доходы, с разницы будет уплачен налог на прибыль. Однако в данном случае расходы будут больше доходов, либо доходов не будет вовсе (если директор решит выдать беспроцентный займ).
Как составлять декларацию по прибыли в данном случае?
Comments
-
Добрый день
Вы готовы заявить убытки ,если займ будет безпроцентным? -
юлия79, а это страшно? Что грозит в этом случае?
-
Цитата: а это страшно?Вовсе нет😇Цитата: Что грозит в этом случае?Будете пояснять причину убытков.Если готовы,то заявляйте.
-
юлия79, дело в том, что свои проценты в расходы принимаем со всей суммы кредита, а перезанять мы хотим лишь часть суммы, т.е. даже если займ выдадим под бОльший процент чем у нас, то все равно убыток
