Нужно ли выставлять авансовый счет-фактуру на частичную доплату, если все работы по договору выполнены?
в течении 2021 года проходили авансовые платежи по договору для выполнения работ, выставлялись авансовые сч фактуры на предоплату по договору на все суммы, в 4 кв 2021 выставлен сч фактура на отгрузку услуг по результату выполнения всех работ , выставлен акт , в 1 кв 2022 прошла частичная доплата , нужно ли выставлять авансовый сч фактуру на частичную доплату т.к уже отгружены услуги полностью по сч фактуре в 4 кв 2021 г.?
Comments
-
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, или говорить "спасибо", или "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.
Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме. -
Tatjani, добрый день!Цитата: В целях настоящей главымоментом определения налоговой базы, если иное не предусмотрено пунктами 3, 7 - 11, 13 - 15 настоящей статьи, являетсянаиболееранняяиз следующих дат:1) день отгрузки (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных прав;2) день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.в связи с тем, что поступлению денег в 1 квартале 2022 у вас предшествует передача работ в 4 кв. 2021, то НДС с поступивших денежных средство начислять не нужно.
-
Добрый день. Большое спасибо за ответ.
